埃里克·墨登

主要

合规路线图:无人认领的财产

通过分析评论, 年度报告, 审计国防, VDA的帮助和更多, 新万博app下载帮助组织遵守国家授权的无人认领物权法,并避免昂贵的罚款和处罚.

当确保一个组织符合他们的州和地方税法时, 一个经常被忽视的类别是 无人认领的财产. 企业被要求在提交年度报告时报告这些无人认领的义务, 包括未兑现的工资和应付帐款支票等负债, 客户信用余额, 礼品卡, 闲置的支票或储蓄账户, 以及股息和股票.

企业需要仔细审查它们在国家无人认领财产方面的义务,以确定它们是合规的——不合规的风险可能导致罚款和处罚, 特别是今天, 因为各州更有动力开展审计,并增加无人认领财产的评估.

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国家法规遵循需求

在审计方面,每个州都有不同的规则和规定, 报告和合规. 没有两种状态一定是相同的. 这就是新万博app下载寻求教育客户关于无人认领财产义务的原因.

作为这个过程的一部分, 万博平台app下载还需要了解如何启动自愿披露协议(VDA). VDAs是一种自我审计,在此过程中,万博平台app下载在被审计之前主动提出以达到合规. 作为交换, 各州(有少数少数例外)将免除逾期申请的利息和罚款. 通常, 像特拉华州这样的州会在开始审计前向万博平台app下载发出VDA邀请.

“根据每个州的不同,VDAs和审计复杂性也有不同的层次,”他说 埃里克·墨登, 新万博app下载的状态的一个主体 & 地方税实务及无人认领财产部实务组长. “例如, 特拉华州有非常优惠的税法, 这就是为什么这个国家有很多万博平台app下载在那里成立万博平台app下载. 另一方面, 该州拥有非常健全的VDA和审计程序,因为无人认领的财产通常是该州年度第二大收入来源. 新泽西州和宾夕法尼亚州等其他州也有正式的VDA项目, 但不像特拉华州那么复杂. 有些州是非常非正式的——唯一没有VDA计划的州是加利福尼亚州.”

莫尔丁指出,特拉华州是一个特别有趣的例子,说明各州越来越依赖无人认领的财产收入. “有很多万博平台app下载在特拉华州注册(可能超过50%),因为有税收优惠,”他说. 当状态启动VDA或审计时, 这是他们从这些万博平台app下载获得尽可能多的钱的唯一机会. 审计后, 万博平台app下载倾向于更认真地对待无人认领的财产义务, 这样一来,州政府就不能再分一杯羹了. 今天, 特拉华州可能已经完成了绝大多数在该州注册的财富500强万博平台app下载的VDAs或审计.”

执行尽职调查

在确定那些属于无人认领的财产并应在本报告所述期间支付给各州的交易之后, 合规要求的一部分是首先通过法定尽职调查联系最后的业主.

“无人认领财产的最初目的是作为一种消费者维权的程序——政府保护普通人免受大万博平台app下载的侵害,”墨登说. “现在,在很多情况下,它已经成为大多数州的收入来源. 尽职调查过程可以追溯到最初试图保护个人的想法. 这是强制性的个人或万博平台app下载必须通过一级邮寄信件联系. 他们有30到60天的时间做出回应, 如果他们有反应, 你不报告, 但如果你得不到任何回应, 然后资金就会被上报为无人认领的财产. 各州都在严格要求你在报告之前联系个人或万博平台app下载.”

因为各州对尽职调查有各种要求, 新万博app下载可以帮助客户完成整个过程,并确保他们符合所有的规则和规定. 例如, 有些州可能只需要一级邮件, 而其他州可能要求出具挂号信. 各州开始允许通过电子邮件进行尽职调查. 希望这在未来几年成为一种趋势.

年度报告程序

一旦尽职调查过程完成, 万博平台app下载将知道哪些交易需要向美国报告. “美国有53个司法管辖区.S. 拥有无人认领的物权法, 每个州都有不同的豁免限额, 休眠时间, 报告截止日期, 尽职调查要求, 付款方式等,”墨登说. “在去年Clearview组, 我们用国家批准的软件帮助客户满足这些不同的需求.”

一旦本年度的报告完成,万博平台app下载就有信心遵守, 莫尔丁说,重要的是保持良好的记录和操作过程,以便它是可重复的. Clearview集团将协助各万博平台app下载创建年度无人认领财产报告时间表, 无论是邮寄尽职调查信, 跟踪反应, 处理状态报告或其他东西.

销售税按月或季度申报, 而所得税和无人认领的财产往往是每年处理一次,”墨登说. 即使你没有无人认领的财产, 你仍然应该提交报告以表明你没有什么可以逃避的. 重要的不是每年都要经历整个合规过程, 但也, 如果万博平台app下载或行业发生了变化,可能会影响到特定的申请期间, 你必须保持对它的掌控.”

最后一步是寻求收回欠万博平台app下载的无人认领的财产资金. “我强烈要求我的客户, 在你履行报告义务之前,不要从一个州收回无人认领的资金,”墨登说. “如果你开始收回资金,但没有申报,你就会受到州政府的审计. 国家永久持有所有上报的资金-通过VDA或审计文件您的初步报告, 然后你就可以开始考虑收回欠万博平台app下载的钱了. 有一些资产回收万博平台app下载专注于帮助那些无人认领的资金流向机构,以换取回收的部分资金. 这被称为“意外费用”,他们只有在替你赚钱时才会赚钱.”

与新万博app下载合作的优势

从无人认领财产的过程开始到结束, Mauldin表示,新万博app下载努力帮助组织创建一个可靠的路线图,通过从VDA援助到政策和程序的发展.

“无人认领的财产不会很快消失——它为各州带来了太多的收入. 这就是为什么万博平台app下载必须知道自己的义务是什么,以及行业正在发生的变化,”墨登说. “除非你是一家有大量交易的万博平台app下载, 关注无人认领财产的合规可能不是某人的全职工作. 因此,工作质量往往会从裂缝中滑落. 我们为您承担全职工作,并从我们的客户那里减轻这种负担和责任. 我从事咨询工作已经超过15年了, 我也学会了如何让大型国际万博平台app下载遵守规则. 我也一直站在持有者一边,理解他们的担忧. 在我们有竞争力的价格之间, 工作经验和质量, 我们将是任何寻求合规或咨询援助的人的伟大选择.”

欲了解更多信息,请联系Clearview集团内部无人认领物业专家埃里克·墨登: emauldin@www.4 ugod.com 或访问: http://www.4ugod.com/

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